導(dǎo)讀對比之前的暫行辦法，修改主要在三方面：一是對個人養(yǎng)老保障業(yè)務(wù)做了更多規(guī)范，要求養(yǎng)老險公司有2年以上經(jīng)驗(yàn)并對短期個人業(yè)務(wù)（三年）建立了資本約束；二是規(guī)范團(tuán)體養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)，例如提供經(jīng)董事會決議、職工代表大會等決策程序通過的管理方案等；三是新增了“投資管理”內(nèi)容，要求養(yǎng)老保障管理基金投資范圍比照保險資金相關(guān)監(jiān)管規(guī)定，養(yǎng)老保險公司可以自行投資管理，也可委托給符合條件的投資管理人進(jìn)行投資管理。
本報記者劉艾琳北京報道
8月26日，保監(jiān)會下發(fā)《養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)管理辦法》，這是對2013年下發(fā)的《養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)管理暫行辦法》的修訂和完善。
“管理辦法有兩個亮點(diǎn)，一是將辦法適用范圍擴(kuò)大至養(yǎng)老金管理公司。人口老齡化趨勢和養(yǎng)老保險制度改革驅(qū)動下，保險、銀行等金融行業(yè)以及民間資本發(fā)起設(shè)立養(yǎng)老保險公司、養(yǎng)老金管理公司這類養(yǎng)老保險專業(yè)機(jī)構(gòu)的市場需求逐漸釋放。二是在產(chǎn)品端有利于滿足不同類型企業(yè)員工差異化的養(yǎng)老保障需求。企業(yè)年金覆蓋率太低并且集中在大型企業(yè)，而我國提供大量就業(yè)崗位的中小企業(yè)，特別是科技型企業(yè)、創(chuàng)業(yè)型企業(yè)、小微企業(yè)等不具備建立企業(yè)年金計劃的條件，但這類企業(yè)在員工的養(yǎng)老保障服務(wù)及員工激勵等方面也有較大的需求。養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)服務(wù)內(nèi)容廣、方案設(shè)計針對性強(qiáng)，可以為企業(yè)提供量身定制的養(yǎng)老保障管理產(chǎn)品和服務(wù)。”26日，一位保監(jiān)會內(nèi)部人士對21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報道記者稱。
對比之前的暫行辦法，修改主要在三方面：一是對個人養(yǎng)老保障業(yè)務(wù)做了更多規(guī)范，要求養(yǎng)老險公司有2年以上經(jīng)驗(yàn)并對短期個人業(yè)務(wù)（三年）建立了資本約束；二是規(guī)范團(tuán)體養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)，例如提供經(jīng)董事會決議、職工代表大會等決策程序通過的管理方案等；三是新增了“投資管理”內(nèi)容，要求養(yǎng)老保障管理基金投資范圍比照保險資金相關(guān)監(jiān)管規(guī)定，養(yǎng)老保險公司可以自行投資管理，也可委托給符合條件的投資管理人進(jìn)行投資管理。
目前絕大部分壽險公司經(jīng)營養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)種類包括個人養(yǎng)老年金、團(tuán)體養(yǎng)老年金和企業(yè)年金等。并已有6家專業(yè)養(yǎng)老險公司先后開業(yè)，分別是平安養(yǎng)老、太平養(yǎng)老、國壽養(yǎng)老、長江養(yǎng)老、安邦養(yǎng)老以及泰康養(yǎng)老。
來自保監(jiān)會數(shù)據(jù)，截至2015年6月底，太平養(yǎng)老、平安養(yǎng)老、國壽養(yǎng)老、長江養(yǎng)老以及泰康養(yǎng)老5家公司的企業(yè)年金繳費(fèi)共計503.6億元，受托管理資產(chǎn)共計3836.7億元，投資管理資產(chǎn)共計3293.8億元。
鼓勵提供差異化養(yǎng)老計劃
養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)是指，養(yǎng)老保險公司作為管理人，接受政府機(jī)關(guān)、企事業(yè)單位及其他社會組織等團(tuán)體委托人和個人委托人的委托，為其提供養(yǎng)老保障以及與養(yǎng)老保障相關(guān)的資金管理服務(wù)，包括方案設(shè)計、受托管理、賬戶管理、投資管理、待遇支付、薪酬遞延、福利計劃等服務(wù)事項。
“早在2009年，保監(jiān)會發(fā)了一份養(yǎng)老保障委托管理業(yè)務(wù)的文件，允許養(yǎng)老保險公司試營團(tuán)體養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)。2013年，又允許養(yǎng)老保險公司進(jìn)一步開展面向個人的養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)，也就是這份管理辦法的暫行規(guī)定，經(jīng)過一年多實(shí)踐和修訂，就出來了現(xiàn)在的管理辦法。”上述保監(jiān)會人士對21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報道記者說。
他認(rèn)為，目前養(yǎng)老保險公司是市場上唯一專門經(jīng)營養(yǎng)老金管理業(yè)務(wù)的專業(yè)機(jī)構(gòu)。經(jīng)過近10年的發(fā)展，養(yǎng)老保險公司在企業(yè)年金基金管理運(yùn)營方面積累了一定經(jīng)驗(yàn)，在企業(yè)年金最為核心的受托管理、投資管理領(lǐng)域較有話語權(quán)。
養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)的管理運(yùn)作與企業(yè)年金相似，開展養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)，有利于充分發(fā)揮養(yǎng)老保險公司在養(yǎng)老金受托管理、賬戶管理、投資管理、風(fēng)險管理和年金給付等方面的綜合優(yōu)勢，為更多的團(tuán)體和個人在以養(yǎng)老保障為目的的資金管理方面提供服務(wù)，實(shí)現(xiàn)資金的保值增值。
保監(jiān)會主席項俊波在近期調(diào)研養(yǎng)老社區(qū)時表示，要發(fā)展老年人醫(yī)養(yǎng)結(jié)合綜合養(yǎng)老保障計劃。積極發(fā)展面向老年人的醫(yī)養(yǎng)結(jié)合保險產(chǎn)品。豐富產(chǎn)品保障功能，完善保單貸款、多樣化養(yǎng)老金支付形式等配套的金融服務(wù)功能，建立功能明晰、費(fèi)用合理、管理完善的老年人醫(yī)養(yǎng)結(jié)合綜合養(yǎng)老保障計劃，實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老、康復(fù)、護(hù)理、醫(yī)療等保障與服務(wù)的有機(jī)結(jié)合，滿足老年人的綜合養(yǎng)老保障需求。
新增“投資管理”
保險資金投資范圍放寬后，對保險機(jī)構(gòu)的投資管理能力提出了更高要求，相較原來的暫行辦法，新增了“投資管理”一章內(nèi)容。
養(yǎng)老保障管理基金投資范圍將比照保險資金相關(guān)監(jiān)管規(guī)定。投資賬戶的資產(chǎn)配置范圍、分類和定義遵照保監(jiān)會資金運(yùn)用相關(guān)監(jiān)管規(guī)定；明確了養(yǎng)老保險公司可以自行投資管理，也可委托給符合條件的投資管理人進(jìn)行投資管理。
養(yǎng)老保障管理產(chǎn)品設(shè)立的投資組合區(qū)分為開放式和封閉式。封閉式投資組合要滿足產(chǎn)品和資產(chǎn)配置的獨(dú)立性要求以及期限結(jié)構(gòu)匹配性要求；并增加封閉式投資組合投資另類金融產(chǎn)品的信息披露要求；增加對開放式投資組合的流動性管理要求。
依據(jù)該辦法，養(yǎng)老保障管理基金投資賬戶的資產(chǎn)配置范圍包括：流動性資產(chǎn)、固定收益類資產(chǎn)、上市權(quán)益類資產(chǎn)、基礎(chǔ)設(shè)施投資計劃、不動產(chǎn)相關(guān)金融產(chǎn)品、其他金融資產(chǎn)。
由于涉及養(yǎng)老保障是一項長期計劃，故對供給方提出了更高的信息披露要求。
養(yǎng)老保險公司每年向團(tuán)體委托人提供上一年度的養(yǎng)老保障管理報告，并向受益人提供年度對賬單以及個人權(quán)益信息查詢等服務(wù)；每年在公司網(wǎng)站上披露養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)的基本信息。