來源：中國基金報(bào)
【導(dǎo)讀】退市九有及原董事長李明被罰，李明遭10年禁業(yè)
中國基金報(bào)記者 憶山
“退市不免責(zé)”再添新案例！
12月10日，于今年7月21日退市的湖北九有投資股份有限公司（以下簡稱九有投資）發(fā)布公告稱，公司收到證監(jiān)會(huì)下發(fā)的行政處罰決定書。
因未按規(guī)定披露關(guān)聯(lián)交易、3年財(cái)報(bào)虛假記載，九有投資和公司原董事長李明合計(jì)被罰2350萬元，同時(shí)，李明被市場禁入10年。
今年以來，退市監(jiān)管持續(xù)保持高壓態(tài)勢。一方面，在“應(yīng)退盡退”原則下，問題公司出清速度加快，滬深交易所觸及重大違法強(qiáng)制退市的上市公司數(shù)量創(chuàng)歷史新高；另一方面，“退市不免責(zé)”成為資本市場監(jiān)管常態(tài)，數(shù)據(jù)顯示，截至今年11月末，2024年以來共有73家退市公司累計(jì)被罰20億元。
未按規(guī)定披露關(guān)聯(lián)交易
年報(bào)虛假記載
經(jīng)查，九有投資存在多項(xiàng)違法違規(guī)行為。
一是未按規(guī)定披露關(guān)聯(lián)交易，2020年年度報(bào)告存在重大遺漏和虛假記載。
2020年，九有投資披露無償受讓亳州縱翔信息科技有限公司90%股權(quán)，交易金額達(dá)6397.32萬元，占當(dāng)期披露凈資產(chǎn)的142.30%，公司將前述事項(xiàng)計(jì)入營業(yè)外收入，該事項(xiàng)實(shí)質(zhì)為關(guān)聯(lián)人李明對(duì)公司的無償贈(zèng)予，構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，九有投資未按規(guī)定披露該信息，也未在2020年年度報(bào)告中披露。
九有投資2020年年度報(bào)告在前述事項(xiàng)存在虛假記載，虛增營業(yè)外收入6397.32萬元，虛減資本公積6397.32萬元，虛增利潤總額6397.32萬元，占當(dāng)期披露利潤總額的471.03%。
二是2021年至2023年年度報(bào)告存在虛假記載。
2021年至2023年，子公司北京中廣陽通過虛構(gòu)服務(wù)業(yè)務(wù)的方式虛增收入和利潤；2022年，子公司北京博銘銳創(chuàng)廣告有限公司、北京漢諾睿雅公關(guān)顧問有限公司通過虛構(gòu)營銷業(yè)務(wù)的方式虛增收入和利潤。九有投資2021年至2023年年度報(bào)告在前述事項(xiàng)存在虛假記載。
其中，2021年年度報(bào)告虛增營業(yè)收入4371.2萬元，占當(dāng)期披露營業(yè)收入的16.29%，虛增利潤總額453萬元，占當(dāng)期披露利潤總額絕對(duì)值的5.07%。
2022年年度報(bào)告虛增營業(yè)收入1.5億元，占當(dāng)期披露營業(yè)收入的49.44%，虛增利潤總額1199.3萬元，占當(dāng)期披露利潤總額絕對(duì)值的13.49%。
2023年年度報(bào)告虛增營業(yè)收入1.6億元，占當(dāng)期披露營業(yè)收入的40.64%，虛增利潤總額1783.7萬元，占當(dāng)期披露利潤總額絕對(duì)值的27.61%。
原董事長被市場禁入10年
根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)與社會(huì)危害程度，依據(jù)《證券法》第一百九十七條第二款的規(guī)定，證監(jiān)會(huì)決定：
一、對(duì)九有投資責(zé)令改正，給予警告，并處以850萬元罰款；
二、對(duì)原實(shí)控人、時(shí)任董事長李明給予警告，并處以1500萬元罰款，其中作為直接負(fù)責(zé)的主管人員罰款500萬元，作為實(shí)際控制人罰款1000萬元。
由于李明在相關(guān)信息披露違法行為中起決策、組織、指使作用，情節(jié)較為嚴(yán)重。證監(jiān)會(huì)決定對(duì)其采取10年證券市場禁入措施。
同日，上交所作出紀(jì)律處分決定：對(duì)九有投資及原實(shí)際控制人、時(shí)任董事長李明予以公開譴責(zé)，并公開認(rèn)定李明10年不適合擔(dān)任上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員。對(duì)其他有關(guān)責(zé)任主體將依規(guī)另行處理。